記者 吳正懿
隨著年報(bào)和一季報(bào)披露工作收官，部分公司股東或高管違規(guī)買賣股票的情形漸次浮現(xiàn)。據(jù)記者統(tǒng)計(jì)，今年1至4月，共有10多家公司的高管或股東違規(guī)買賣自家公司股票，主要違規(guī)情形包括短線交易和窗口期買賣股票兩類。究其原因，不外乎“烏龍指”或?qū)ο嚓P(guān)法規(guī)知識(shí)的生疏。
康盛股份昨日披露，3月2日，公司副董事長(zhǎng)陳偉志通過深交所交易系統(tǒng)減持871741股股票，占總股本的0.381%，交易均價(jià)7.8元/股，成交金額680.338萬(wàn)元；而康盛股份原定于2012年3月30日披露2011年年報(bào)。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事和高管人員在定期報(bào)告公告前30日內(nèi)；業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日內(nèi)均不得買賣股票。陳偉志本次交易構(gòu)成違規(guī)。
康盛股份稱，陳偉志賣出股票時(shí)沒有提前獲悉2011年年報(bào)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，交易時(shí)點(diǎn)亦無(wú)影響股價(jià)波動(dòng)的敏感信息，不屬于利用內(nèi)幕信息交易。鑒于上述情況，公司董事會(huì)給予陳偉志通報(bào)批評(píng)，并處罰金68萬(wàn)元的處分決定，罰款金額約為交易額的10%。
無(wú)獨(dú)有偶，華斯股份(14.07,-0.22,-1.54%)兩名高管亦在窗口期違規(guī)買賣股票。4月6日，公司監(jiān)事吳振山、副總經(jīng)理賀樹峰“不約而同”分別減持了18.365萬(wàn)股、18萬(wàn)股股票，交易金額分別為290.9萬(wàn)元和284.22萬(wàn)元。而公司于2012年4月19日披露一季報(bào)，由此兩人的本次減持行為皆屬違規(guī)。鑒于以上情形，公司對(duì)吳振山、賀樹峰分別作出39.3萬(wàn)元和37.62萬(wàn)元的經(jīng)濟(jì)處罰。
不過，最為常見的違規(guī)情形還是短線交易。例如，實(shí)益達(dá)(7.72,-0.27,-3.38%)二股東冠德成自去年9月23日至今年3月21日累計(jì)減持111萬(wàn)股股票，均價(jià)7.73元/股，3月22日當(dāng)日先以均價(jià)7.9元/股賣出1萬(wàn)股，又以均價(jià)7.87元/股買入1萬(wàn)股，其后又以均價(jià)7.92元/股賣出36526股。依照相關(guān)規(guī)定，冠德成將本次交易的收益6100元上交公司。又如，數(shù)碼視訊(17.310,0.36,2.12%)監(jiān)事周昕此前曾多次減持公司股票，但于4月19日買入3000股股票，構(gòu)成短線交易，所得收益228元上繳公司。
然而，同樣是短線交易，當(dāng)事人受到的懲戒不盡相同。在多數(shù)案例中，發(fā)生短線交易的當(dāng)事人，只需將本次買賣股票所獲收益上繳公司。不過，發(fā)生短線交易的科陸電子(9.46,0.01,0.11%)董事孟建斌，在上繳18150元收益之后不久便辭去了董事職務(wù)。
值得注意的是，部分公司并非首次涉及短線交易。2011年3月14日、15日，浙富股份(16.69,-0.14,-0.83%)董事宗佩民分別買入62218股、14500股，3月18日又賣出19179股，因虧損而無(wú)需上繳收益；今年1月19日，宗佩民買入2.23萬(wàn)股，又于4月26日全部賣出，結(jié)果獲利10萬(wàn)元被全部沒收。再查康盛股份，其股東立元?jiǎng)?chuàng)投也在2011年8月出現(xiàn)過短線交易的情形。
綜觀上述案例，出現(xiàn)違規(guī)情形的多是最近兩年內(nèi)上市的公司，短線交易則往往發(fā)端于股東減持過程中的“烏龍”操作，由此顯示出部分股東和高管對(duì)相關(guān)股份變動(dòng)管理法規(guī)尚較生疏，公司對(duì)相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)仍顯不足。
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