美國(guó)證券交易委員會(huì) Securities and Exchange Commission。縮寫(xiě)為：SEC。根據(jù)《1934年證券交易法》于當(dāng)年成立的美國(guó)聯(lián)邦政府專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，旨在監(jiān)督證券法規(guī)的實(shí)施。委員會(huì)由五名委員組成，主席每五年更換一次，由美國(guó)總統(tǒng)任命。為了保證交易委員會(huì)的獨(dú)立性，委員會(huì)成員不得有三人以上來(lái)自同一政黨。美國(guó)證券交易委員會(huì)的管理?xiàng)l例旨在加強(qiáng)信息的充分披露，保護(hù)市場(chǎng)上公眾投資利益不被玩忽職守和虛假信息所損害。美國(guó)所有的證券發(fā)行無(wú)論以何種形式出現(xiàn)都必須在委員會(huì)注冊(cè)；所有證券交易所都在委員會(huì)監(jiān)管之下；所有投資公司、投資顧問(wèn)、柜臺(tái)交易經(jīng)紀(jì)人、做市商及所有在投資領(lǐng)域里從事經(jīng)營(yíng)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人都必須接受委員會(huì)監(jiān)督管。
中國(guó)天一藥業(yè)以哈爾濱為基地，生產(chǎn)和銷(xiāo)售減肥藥、噴劑、軟膏中國(guó)傳統(tǒng)的止痛藥品和化妝品，2006年5月通過(guò)反向并購(gòu)在美國(guó)納斯達(dá)克上市。
美國(guó)證監(jiān)會(huì)（SEC）日前發(fā)布公告稱(chēng)，中國(guó)天一藥業(yè)（CSKI.PK）在2007年和2008年財(cái)務(wù)報(bào)表上，對(duì)馬來(lái)西亞的出口數(shù)據(jù)存在造假，涉及1980 萬(wàn)美元。SEC稱(chēng)，該集團(tuán)CEO劉彥清已證實(shí)公司2010年財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)被高估，并會(huì)繼續(xù)影響資產(chǎn)負(fù)債表上的留存收益。
由于該公司未能提交其2011年或季度報(bào)告2012年年度報(bào)告，SEC還提起了行政訴訟，以決定是否撤銷(xiāo)或暫停中國(guó)天一藥業(yè)證券登記。3月12日晚，天一藥業(yè)從納斯達(dá)克交易所退至粉單市場(chǎng)，股票代碼更改為“CSKI.PK”。投資人通常稱(chēng)這種公司為“空頭”或“空殼”公司，該類(lèi)股票為“垃圾股票”。 上在美國(guó)證券交易實(shí)務(wù)中，粉單市場(chǎng)里交易的股票，大多是因公司本身無(wú)法定期提出財(cái)務(wù)報(bào)告或重大事項(xiàng)報(bào)告，而被強(qiáng)制下市或下柜。
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